ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСТРОЙКОМИ" ИНН:1121020194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90407389 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года630379
11504 Основные средства на конец предыдущего года637100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года630379
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года637100
12103 Запасы на конец отчетного года27913772148
12104 Запасы на конец предыдущего года13682047745
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4730564756664998
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года559856664520346
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1700191517701770
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года191517701770700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1033566121748
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года433159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67098954108647649
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88951086469723698
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67158984109017658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89011090169823698
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1603119421840467
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19011840108158
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1602119521850477
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19111850109168
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года879154322030
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1543220300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года879154322030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1543220300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3131000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21544547968487181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5437684858913630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21857548968487181
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5447684858913630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67158984109017658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89011090169823698
21103 Выручка за отчетный год2107259124072227505
21104 Выручка за предыдущий год1044540722275052061
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1718238603635224433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год874336352244331475
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год389205243703072
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170243703072586
22203 Управленческие расходы за отчетный год102145412971575
22204 Управленческие расходы за предыдущий год75812971575251
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28759830731497
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год94430731497335
23203 Проценты к получению за отчетный год54103106101
23204 Проценты к получению за предыдущий год511061010
23503 Прочие расходы за отчетный год17355822671072
23504 Прочие расходы за предыдущий год2742267464265
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год168158957526
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год721957113470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год455198117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16919811114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год164103759409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год552759102256
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год164103759409
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год552759102256

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСТРОЙКОМИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСТРОЙКОМИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСТРОЙКОМИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (164)/Стоимость активов (6715) = 2.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСТРОЙКОМИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1718+0+102) = 15.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСТРОЙКОМИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (287)/Выручка (2107) = 13.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСТРОЙКОМИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (164)/Выручка (2107) = 7.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСТРОЙКОМИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСТРОЙКОМИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСТРОЙКОМИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСТРОЙКОМИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСТРОЙКОМИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.209

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.705

Индекс Альтмана Z = -14.985

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСТРОЙКОМИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-2.39), рентабельность продукции (13.62%), рентабельность компании (7.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСТРОЙКОМИ"

Еще предприятия