Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭра Плюс" ИНН:1121021582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38672618 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30363253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32532017
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года868
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30393404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34042085
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30393404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34042085
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19552902
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29021748
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1084503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года502337
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1084503
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года502337
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30393404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34042085
21103 Выручка за отчетный год24436575
21104 Выручка за предыдущий год65751835
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32514221
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4221691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8082354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23541144
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8082354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23541144
23403 Прочие доходы за отчетный год287211
23404 Прочие доходы за предыдущий год2113545
23503 Прочие расходы за отчетный год426412
23504 Прочие расходы за предыдущий год4122946
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9472153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21531743
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9472153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21531743

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭра Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭра Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭра Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-947)/Стоимость активов (3039) = -31.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭра Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-808)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3251+0+0) = -24.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭра Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-808)/Выручка (2443) = -33.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭра Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-947)/Выручка (2443) = -38.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭра Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭра Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭра Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭра Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭра Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.643

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.312

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.312

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.804

Индекс Альтмана Z = 2.999

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭра Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.8), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (-33.07%), рентабельность компании (-38.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭра Плюс"