Общество с ограниченной ответственностью "Строй-сити" ИНН:1121021656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38673479 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70055544582172580
11504 Основные средства на конец предыдущего года5445821725800
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года163800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71693544582172580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5445821725800
12103 Запасы на конец отчетного года20820500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67441356526177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13565261770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10510871710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года108717100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года122510
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2151761465727897
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14658278970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286869559239200477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5592402004770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33953100584875
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1005848750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33963100684885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1006848850
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1214531629820
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16298200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года121453434304142618
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1629821426180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года107911583
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года115830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11257911370952971
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113710529710
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1779700
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года27132200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13145411486752974
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года386190529740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286869559239200477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5592402004770
21103 Выручка за отчетный год21999141536478
21104 Выручка за предыдущий год1415364780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1837600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3623141536478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1415364780
22203 Управленческие расходы за отчетный год399318541853
22204 Управленческие расходы за предыдущий год185418530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-370122994625
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1229946250
23303 Проценты к уплате за отчетный год1654856094
23304 Проценты к уплате за предыдущий год560940
23403 Прочие доходы за отчетный год6104601780
23503 Прочие расходы за отчетный год1537214561064
23504 Прочие расходы за предыдущий год145610640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2875652345337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год523453370
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год163800
24603 Прочее за отчетный год650150461
24604 Прочее за предыдущий год504610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2389351844876
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год518448760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2389351844876
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год518448760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй-сити"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй-сити"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй-сити"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23893)/Стоимость активов (286869) = 8.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй-сити"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18376+0+3993) = -1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй-сити"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-370)/Выручка (21999) = -1.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй-сити"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23893)/Выручка (21999) = 108.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй-сити"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-сити"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-сити"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-сити"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй-сити"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.134

Индекс Альтмана Z = 3.432

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй-сити"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-1.68%), рентабельность компании (108.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй-сити"