Общество с ограниченной ответственностью "РСМ Энергострой" ИНН:1121021896 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38677136 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2623010
12104 Запасы на конец предыдущего года30100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15756125892043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1258720440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2533213352
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2133520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18551131032395
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1310123960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18551131022395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1310123950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144949691332
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93512750
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1151151468
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11514680
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1151151468
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11514680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10013500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года135000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38421946595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22856530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39423296595
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36356530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18551131022395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1310123950
21103 Выручка за отчетный год11155228905901
21104 Выручка за предыдущий год2289059010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5954132845558
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1328455580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52019606343
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96063430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52019606343
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96063430
23403 Прочие доходы за отчетный год3200
23503 Прочие расходы за отчетный год6718421
23504 Прочие расходы за предыдущий год184210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51669422322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94223220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год346570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51439417322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90762650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РСМ Энергострой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РСМ Энергострой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РСМ Энергострой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5143)/Стоимость активов (18551) = 27.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РСМ Энергострой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5954+0+0) = 87.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РСМ Энергострой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5201)/Выручка (11155) = 46.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РСМ Энергострой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5143)/Выручка (11155) = 46.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РСМ Энергострой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РСМ Энергострой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РСМ Энергострой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РСМ Энергострой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РСМ Энергострой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.793

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.277

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.573

Индекс Альтмана Z = 11.725

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РСМ Энергострой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (4.64), коэффициент текущей ликвидности (4.71), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (46.62%), рентабельность компании (46.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РСМ Энергострой"