Общество с ограниченной ответственностью "ЭЖВИНСКИЙ "ЖИЛРЕМСТРОЙ" ИНН:1121021906 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38677248 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1431660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года165130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3024
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14616637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14616637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5090-41
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90-410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года357178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1967678
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14616637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166370
21103 Выручка за отчетный год215680
21104 Выручка за предыдущий год56800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год215680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56800
23503 Прочие расходы за отчетный год16043887
23504 Прочие расходы за предыдущий год43800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-139130-38
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-140130-41
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭЖВИНСКИЙ "ЖИЛРЕМСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭЖВИНСКИЙ "ЖИЛРЕМСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭЖВИНСКИЙ "ЖИЛРЕМСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-140)/Стоимость активов (146) = -95.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭЖВИНСКИЙ "ЖИЛРЕМСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭЖВИНСКИЙ "ЖИЛРЕМСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (21) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭЖВИНСКИЙ "ЖИЛРЕМСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-140)/Выручка (21) = -666.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭЖВИНСКИЙ "ЖИЛРЕМСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭЖВИНСКИЙ "ЖИЛРЕМСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭЖВИНСКИЙ "ЖИЛРЕМСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭЖВИНСКИЙ "ЖИЛРЕМСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭЖВИНСКИЙ "ЖИЛРЕМСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.76

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.959

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.952

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.255

Индекс Альтмана Z = -4.806

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭЖВИНСКИЙ "ЖИЛРЕМСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-666.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭЖВИНСКИЙ "ЖИЛРЕМСТРОЙ"