ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНЛЕСКОМПЛЕКС" ИНН:1121022480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12882941 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33610
12103 Запасы на конец отчетного года2694615
12104 Запасы на конец предыдущего года6150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20392516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2516500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года154883
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года830
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63213214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3214500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96813214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3214500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4543-516
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5043-16
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16500
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43533230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43533230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96813214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3214500
21103 Выручка за отчетный год6618413157
21104 Выручка за предыдущий год131570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5824513560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7939-403
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4030
22203 Управленческие расходы за отчетный год1635101
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6304-504
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5040
23203 Проценты к получению за отчетный год620
23403 Прочие доходы за отчетный год1980
23503 Прочие расходы за отчетный год23810
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6326-514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8790
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год20
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2850
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1030
24604 Прочее за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5059-516
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5059-516
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНЛЕСКОМПЛЕКС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНЛЕСКОМПЛЕКС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНЛЕСКОМПЛЕКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5059)/Стоимость активов (9681) = 52.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНЛЕСКОМПЛЕКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58245+0+1635) = 10.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНЛЕСКОМПЛЕКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6304)/Выручка (66184) = 9.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНЛЕСКОМПЛЕКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5059)/Выручка (66184) = 7.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНЛЕСКОМПЛЕКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНЛЕСКОМПЛЕКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНЛЕСКОМПЛЕКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНЛЕСКОМПЛЕКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНЛЕСКОМПЛЕКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.523

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.653

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.087

Индекс Альтмана Z = 8.566

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНЛЕСКОМПЛЕКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (9.52%), рентабельность компании (7.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНЛЕСКОМПЛЕКС"

Еще предприятия