Общество с ограниченной ответственностью "Производственно - коммерческое предприятие ЭНЕРГОПОЛИС" ИНН:1201003483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54684897 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2570
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5700
11503 Основные средства на конец отчетного года437299126
11504 Основные средства на конец предыдущего года7299126168
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45771060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года771061260
12103 Запасы на конец отчетного года66506350613310691
12104 Запасы на конец предыдущего года6350613310691662
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6596201462703833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2014627037921037
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года293187811562972
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18781156297296
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6280410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1353910304144290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1030414429174960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13584103811453517622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1038114535176221963
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7849768983410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года768983416850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года785976998351695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года769983516951904
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57252682618416927
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268261841692759
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5725268261840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26826184169270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13584103811453517622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1038114535176221963
21103 Выручка за отчетный год10330159162759817854
21104 Выручка за предыдущий год1591627598178547136
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8096114391784917257
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1143917849133496302
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2234447797490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4477974945050
22203 Управленческие расходы за отчетный год1957219632900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2196329039080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год277228164590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год228164595970
23404 Прочие доходы за предыдущий год40025482
23503 Прочие расходы за отчетный год77122148101
23504 Прочие расходы за предыдущий год122148101110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год200219963110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год219963115210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год404401262177
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4401262177241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16017595049344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17595049344965
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год160175950490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год175950493440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Производственно - коммерческое предприятие ЭНЕРГОПОЛИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Производственно - коммерческое предприятие ЭНЕРГОПОЛИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Производственно - коммерческое предприятие ЭНЕРГОПОЛИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (160)/Стоимость активов (13584) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Производственно - коммерческое предприятие ЭНЕРГОПОЛИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8096+0+1957) = 2.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Производственно - коммерческое предприятие ЭНЕРГОПОЛИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (277)/Выручка (10330) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Производственно - коммерческое предприятие ЭНЕРГОПОЛИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (160)/Выручка (10330) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Производственно - коммерческое предприятие ЭНЕРГОПОЛИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно - коммерческое предприятие ЭНЕРГОПОЛИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно - коммерческое предприятие ЭНЕРГОПОЛИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно - коммерческое предприятие ЭНЕРГОПОЛИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Производственно - коммерческое предприятие ЭНЕРГОПОЛИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.575

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.373

Индекс Альтмана Z = 5.354

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Производственно - коммерческое предприятие ЭНЕРГОПОЛИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (2.68%), рентабельность компании (1.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Производственно - коммерческое предприятие ЭНЕРГОПОЛИС"