Общество с ограниченной ответственностью "Алексеевское" ИНН:1201004945 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80056552 ОКВЭД:02.02.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года820911813
11504 Основные средства на конец предыдущего года911813929
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года820911813
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года911813929
12103 Запасы на конец отчетного года2089352
12104 Запасы на конец предыдущего года89352153
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года597548643139
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48643139551
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1632
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года600949693494
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49693494706
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года682958804307
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года588043071635
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16864406
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64406385
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года238736912461
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года369124610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года427421251440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212514401250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года666158163901
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года581639011250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года682958804307
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года588043071635
21103 Выручка за отчетный год787847386926
21104 Выручка за предыдущий год4738692610450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год753048576840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год485768409895
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год348-11986
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11986555
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год348-11986
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11986555
23404 Прочие доходы за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год9012722
23504 Прочие расходы за предыдущий год12722124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год258-23164
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23164431
24603 Прочее за отчетный год15500
24604 Прочее за предыдущий год9000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103-32121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32121228
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-32100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алексеевское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алексеевское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алексеевское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (6829) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алексеевское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7530+0+0) = 4.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алексеевское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (348)/Выручка (7878) = 4.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алексеевское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (7878) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алексеевское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алексеевское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алексеевское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алексеевское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алексеевское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 1.997

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.997<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алексеевское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (4.42%), рентабельность компании (1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алексеевское"