Товарищество собственников жилья "Алексеевское-1" ИНН:1201005441 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87087685 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года303031
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года303125
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года313031
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303125
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303125
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года312931
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года293125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года312931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года293125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303125
21103 Выручка за отчетный год1101140
21104 Выручка за предыдущий год114860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1091130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год180
23403 Прочие доходы за отчетный год110
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год110
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Алексеевское-1"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Алексеевское-1"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Алексеевское-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (31) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Алексеевское-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (109+0+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Алексеевское-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (110) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Алексеевское-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (110) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Алексеевское-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Алексеевское-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Алексеевское-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Алексеевское-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Алексеевское-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Алексеевское-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Алексеевское-1"