Общество с ограниченной ответственностью "Волжское" ИНН:1201005949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68497472 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года948000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1013000
11503 Основные средства на конец отчетного года103140810
11504 Основные средства на конец предыдущего года1408100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1051115311590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1153115911430
12103 Запасы на конец отчетного года26101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60391422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3914220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87631520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63152130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1138121613111156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12161311115610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3059000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2127000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3049-2117-1253-66
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2117-1253-6610
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года153370900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года709000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года153370900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года709000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2520252025201220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2520252012200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134104442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1044420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2654262425640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2624256412220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1138121613111156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12161311115610
21103 Выручка за отчетный год50691614
21104 Выручка за предыдущий год6916140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50-713-11400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год69-1140-720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год142000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год177000
22203 Управленческие расходы за отчетный год819000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год605000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-911-713-11400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-713-1140-720
23503 Прочие расходы за отчетный год21151464
23504 Прочие расходы за предыдущий год1514640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-932-864-11860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-864-1186-760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-932-864-1186-76
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-864-1186-760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-932000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-864000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Волжское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Волжское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Волжское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-932)/Стоимость активов (1138) = -81.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Волжское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-911)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+142+819) = -94.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Волжское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-911)/Выручка (50) = -1822 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Волжское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-932)/Выручка (50) = -1864 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Волжское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Волжское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Волжское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Волжское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Волжское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.819

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.819

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.728

Индекс Альтмана Z = -9.207

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Волжское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-2.68), рентабельность продукции (-1822%), рентабельность компании (-1864%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Волжское"