Общество с ограниченной ответственностью ПТФ "ВИКТОР" ИНН:1203000329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24979945 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149918402258
11504 Основные средства на конец предыдущего года184022582769
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года149918402258
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184022582769
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года335607575
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6075750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года937366
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года335616612
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года616612366
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183424562870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года245628703135
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2632040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года204-1401319
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27321410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года214-1301329
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года146721062737
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года210627371709
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года146721062737
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года210627371709
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94136123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13626397
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94136123
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13626397
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183424562870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года245628703135
21103 Выручка за отчетный год81911135311478
21104 Выручка за предыдущий год11353114789190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79281114911618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11149116189050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год263204-140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год204-140140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год263204-140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год204-140140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год263204-140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год204-140140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год263204-140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год204-140140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год263204-140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год204-140140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПТФ "ВИКТОР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПТФ "ВИКТОР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПТФ "ВИКТОР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (263)/Стоимость активов (1834) = 14.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПТФ "ВИКТОР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7928+0+0) = 3.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПТФ "ВИКТОР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (263)/Выручка (8191) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПТФ "ВИКТОР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (263)/Выручка (8191) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПТФ "ВИКТОР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПТФ "ВИКТОР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПТФ "ВИКТОР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПТФ "ВИКТОР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПТФ "ВИКТОР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.175

Индекс Альтмана Z = 2.47

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.47<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПТФ "ВИКТОР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.56), коэффициент текущей ликвидности (3.56), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (3.21%), рентабельность компании (3.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПТФ "ВИКТОР"