Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Марийский хмель" ИНН:1203004556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12913545 ОКВЭД:01.11.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года77
12104 Запасы на конец предыдущего года77
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года55
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года55
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9999
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года248248
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года248248
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-315-315
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-315-315
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-67-67
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-67-67
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года178178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Марийский хмель"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Марийский хмель"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Марийский хмель"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (111) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Марийский хмель"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Марийский хмель"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Марийский хмель"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Марийский хмель"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Марийский хмель"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Марийский хмель"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Марийский хмель"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Марийский хмель"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.376

Индекс Альтмана Z = -4.357

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Марийский хмель"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью сельскохозяйственное предприятие "Марийский хмель"