Общество с ограниченной ответственностью "Альбион" ИНН:1203006088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93164319 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года782782853700
11504 Основные средства на конец предыдущего года782853700550
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9191910
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9191610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8738739440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8739447610
12103 Запасы на конец отчетного года10457391128901
12104 Запасы на конец предыдущего года7391128901498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12561261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104575112290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года751122911320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1918162421731893
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1624217318931189
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2602605200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2605205200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9236299180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6299187000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118388914381220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88914381220587
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года735735735673
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года735735673602
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7357357350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7357356730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1918162421731893
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1624217318931189
21103 Выручка за отчетный год13758142091395010414
21104 Выручка за предыдущий год1420913950104148750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1288513453136699108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134531366983188153
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8737562810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75628120960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год153127630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год127637900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7206292180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62921813060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7206292180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6292187000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год720629218700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62921870067
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7206292180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6292187000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альбион"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альбион"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альбион"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (720)/Стоимость активов (1918) = 37.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альбион"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (720)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12885+153+0) = 5.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альбион"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (720)/Выручка (13758) = 5.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альбион"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (720)/Выручка (13758) = 5.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альбион"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альбион"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альбион"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альбион"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альбион"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.162

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.375

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.375

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.61

Индекс Альтмана Z = 6.496

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альбион"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (5.23%), рентабельность компании (5.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альбион"