Общество с ограниченной ответственностью "КЕРИМОВ" ИНН:1203006095 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93164496 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1341166610641279
11504 Основные средства на конец предыдущего года1666106412791607
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1341166610640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1666106412790
12103 Запасы на конец отчетного года17903143491201412993
12104 Запасы на конец предыдущего года1434912014129937791
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16286515739
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86515739400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30449314628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4931462869
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1836915707123170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1570712317130600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19710173731338114339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1737313381143399867
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года153811515785000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15157850074240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156311540787507674
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15407875076745983
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1350100023061712
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000230617122160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года272996623253953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года966232539531724
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4079196646310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1966463156650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19710173731338114339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1737313381143399867
21103 Выручка за отчетный год7758110827910064377674
21104 Выручка за предыдущий год1082791006437767463415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70038919119585073956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91911882346559956975
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75431636847930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1636812409120750
22203 Управленческие расходы за отчетный год4158799600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7996761683570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3385837247930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8372479337180
23503 Прочие расходы за отчетный год1614528371742
23504 Прочие расходы за предыдущий год528371742501
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1771784410760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7844107636760
24603 Прочее за отчетный год1547118700
24604 Прочее за предыдущий год1187015620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год224665710761691
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6657107616915733
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год224665710760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6657107616910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КЕРИМОВ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КЕРИМОВ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КЕРИМОВ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (224)/Стоимость активов (19710) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КЕРИМОВ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3385)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70038+0+4158) = 4.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КЕРИМОВ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3385)/Выручка (77581) = 4.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КЕРИМОВ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (224)/Выручка (77581) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КЕРИМОВ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КЕРИМОВ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КЕРИМОВ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КЕРИМОВ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КЕРИМОВ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.794

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.832

Индекс Альтмана Z = 9.873

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КЕРИМОВ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (4.5), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (4.36%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КЕРИМОВ"