ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРИАДА" ИНН:1203006602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96708809 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118728583043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года285830430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23217255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2172550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121030753298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года307532980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121030753298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года307532980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121026513143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года265131430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4241550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4241550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121030753298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года307532980
21103 Выручка за отчетный год7761981610943
21104 Выручка за предыдущий год9816109430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год934571207704
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год712077040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-158426963239
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год269632390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-158426963239
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год269632390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-158426963239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год269632390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год279295657
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2956570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-186324012582
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год240125820
32003 Величина капитала на 312502500
32007 Величина капитала на 31240128930
32008 Величина капитала на 31265131430
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))186300
33218 Убыток (ИТОГО)186300
33003 Величина капитала на 31250250250
33007 Величина капитала на 31-186324012893
33008 Величина капитала на 31-161326513143
36003 Чистые активы на 31121003143
36004 Чистые активы на 31265100
41103 Поступления – всего за отчетный год9320989410943
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9320981610943
41203 Платежи – всего за отчетный год9514993210688
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год151489831495
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16891061273
41293 Прочие платежи за отчетный год631107183
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-194-38255
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-194-38255

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРИАДА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРИАДА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРИАДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1863)/Стоимость активов (1210) = -153.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРИАДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9345+0+0) = -16.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРИАДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1584)/Выручка (7761) = -20.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРИАДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1863)/Выручка (7761) = -24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРИАДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРИАДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРИАДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРИАДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРИАДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.54

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -4.107

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРИАДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-20.41%), рентабельность компании (-24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРИАДА"