Товарищество собственников жилья "Прибрежный" ИНН:1203006970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80055280 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года754315339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3153890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года789395339
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3954710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года789395339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3954710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года764312339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3124120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года83590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года789395339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3954710
61003 Остаток средств на начало отчетного года312412325
62203 Целевые взносы за отчетный год155110801011
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год10991180993
64003 Остаток средств на конец отчетного года764312339

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Прибрежный"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Прибрежный"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Прибрежный"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (789) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Прибрежный"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Прибрежный"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Прибрежный"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Прибрежный"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Прибрежный"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Прибрежный"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 30.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Прибрежный"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Прибрежный"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.56

Индекс Альтмана Z = 38.438

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Прибрежный"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (30.16), коэффициент быстрой ликвидности (31.56), коэффициент текущей ликвидности (31.56), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Прибрежный"