Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная управляющая компания" ИНН:1203007797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60933985 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года902558764203
11504 Основные средства на конец предыдущего года587642033803
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года42063392325359
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3923253590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51088451089562
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4510895623803
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года179071182927398
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141542739814675
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77223116355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3116355417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года256291727027753
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года172702775315092
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года767176237837315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года623783731518895
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года672961015748
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61015748590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года673961115758
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61115758600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17360218790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39356389079678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38907967818295
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3062200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года699785626731557
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года562673155718295
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года767176237837315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года623783731518895
21103 Выручка за отчетный год578594008445406
21104 Выручка за предыдущий год400844540642499
21203 Себестоимость продаж за отчетный год555453861538731
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год386153873141798
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231414696675
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14696675701
22203 Управленческие расходы за отчетный год226900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4514696675
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14696675701
23403 Прочие доходы за отчетный год1316115850459
23404 Прочие доходы за предыдущий год101024592290
23503 Прочие расходы за отчетный год1147410150744
23504 Прочие расходы за предыдущий год101507442563
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год173271696390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14216390428
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110410681232
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10681232863
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62861015158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3535158-435
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год62861015158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3535158-435

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная управляющая компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная управляющая компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная управляющая компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (628)/Стоимость активов (76717) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная управляющая компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55545+0+2269) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная управляющая компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (57859) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная управляющая компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (628)/Выручка (57859) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная управляющая компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная управляющая компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная управляющая компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная управляющая компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная управляющая компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Индекс Альтмана Z = -0.893

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная управляющая компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.08%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная управляющая компания"