Общество с ограниченной ответственностью "ЭмТек-систем" ИНН:1203009032 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68499815 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2188277900
11504 Основные средства на конец предыдущего года2779000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2188277900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2779000
12103 Запасы на конец отчетного года89761433857573311
12104 Запасы на конец предыдущего года1433857573311258
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года98655300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года553000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года209153811390054848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38113900540451373
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1570143915030
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года143915038030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8320297637155634
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2976371556342567
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2013201040
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года32010400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4096857739200840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5773920084137930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43156605182008413793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6051820084137934198
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4182930171166010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года301711660180860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4183930181166118096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30181166118096134
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17542512556
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года42512556551
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11422991234723141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29912347231413513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13173033734730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30337347356970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43156605182008413793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6051820084137934198
21103 Выручка за отчетный год79887941666464648316
21104 Выручка за предыдущий год9416664646483165432
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55820694864656838129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6948646568329825297
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2406724680180780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2468018078153340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6547602932000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6029320031430
22203 Управленческие расходы за отчетный год982120033640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1200336420040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1653817451115140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1745111514101870
23203 Проценты к получению за отчетный год2000
23403 Прочие доходы за отчетный год78395608512742
23404 Прочие доходы за предыдущий год560851274255
23503 Прочие расходы за отчетный год979460971328895
23504 Прочие расходы за предыдущий год6097132889535
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1458516962106980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1696210698100340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2927339221832072
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33922183207231
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116581357085157962
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1357085157962124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год116581357085150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13570851579620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭмТек-систем"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭмТек-систем"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭмТек-систем"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11658)/Стоимость активов (43156) = 27.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭмТек-систем"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16538)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55820+6547+982) = 26.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭмТек-систем"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16538)/Выручка (79887) = 20.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭмТек-систем"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11658)/Выручка (79887) = 14.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭмТек-систем"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭмТек-систем"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭмТек-систем"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭмТек-систем"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭмТек-систем"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.768

Индекс Альтмана Z = 42.563

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭмТек-систем"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.32), коэффициент быстрой ликвидности (22.2), коэффициент текущей ликвидности (29.91), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (20.7%), рентабельность компании (14.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭмТек-систем"