ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОЛИТПЛАСТ" ИНН:1203010077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26306736 ОКВЭД:28.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года313521
11504 Основные средства на конец предыдущего года5210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года313521
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5210
12104 Запасы на конец предыдущего года40
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года316525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-582-173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года898698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года898698
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года316525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5250
21103 Выручка за отчетный год703222
21104 Выручка за предыдущий год2220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1088393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-385-171
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-385-171
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1710
23503 Прочие расходы за отчетный год20
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-387-171
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-394-174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОЛИТПЛАСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОЛИТПЛАСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОЛИТПЛАСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-394)/Стоимость активов (316) = -124.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОЛИТПЛАСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-385)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1088+0+0) = -35.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОЛИТПЛАСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-385)/Выручка (703) = -54.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОЛИТПЛАСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-394)/Выручка (703) = -56.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОЛИТПЛАСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОЛИТПЛАСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОЛИТПЛАСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОЛИТПЛАСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.84

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОЛИТПЛАСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.832

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.648

Х5 = Выручка/Активы = 2.225

Индекс Альтмана Z = -4.944

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОЛИТПЛАСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-1.84), рентабельность продукции (-54.77%), рентабельность компании (-56.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОЛИТПЛАСТ"

Еще предприятия