Общество с ограниченной ответственностью "Килемарская ПМК" ИНН:1204002760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76861874 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21278111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7811192
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года456355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года635517
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года257145165
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145166108
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257145165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145166108
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года18180
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года198-19-11
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18-27
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года216-1-11
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1726-27
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41145176
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года128140135
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41145176
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года128140135
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257145165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145166108
21103 Выручка за отчетный год177317721670
21104 Выручка за предыдущий год177217001396
21203 Себестоимость продаж за отчетный год897900942
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год900900838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год876872728
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год872800558
22203 Управленческие расходы за отчетный год678871692
22204 Управленческие расходы за предыдущий год871727582
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год198136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год173-24
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год173-36
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год173-36
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год198136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год173-36
32007 Величина капитала на 31-4260
32008 Величина капитала на 31-4260
33007 Величина капитала на 31-4260
33008 Величина капитала на 31-4260
36003 Чистые активы на 31216-10
36004 Чистые активы на 3117260
41103 Поступления – всего за отчетный год95180
41193 Прочие поступления за отчетный год95180
41203 Платежи – всего за отчетный год235524530
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3405620
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год152018340
41293 Прочие платежи за отчетный год495570
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2260-24350
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2260-24350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Килемарская ПМК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Килемарская ПМК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Килемарская ПМК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (257) = 77.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Килемарская ПМК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (897+0+678) = 12.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Килемарская ПМК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (198)/Выручка (1773) = 11.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Килемарская ПМК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (1773) = 11.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Килемарская ПМК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Килемарская ПМК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Килемарская ПМК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Килемарская ПМК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Килемарская ПМК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.77

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.77

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.268

Индекс Альтмана Z = 18.726

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Килемарская ПМК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.1), коэффициент быстрой ликвидности (6.27), коэффициент текущей ликвидности (6.27), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (11.17%), рентабельность компании (11.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Килемарская ПМК"