ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖАНКА" ИНН:1204002801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76868534 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года982838616663
12104 Запасы на конец предыдущего года838616663583
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2002002000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2002002000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118210388160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10388168630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11821038816863
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1038816863783
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2792792790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2792792580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года479479479458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года479479458361
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года703559337405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года559337405422
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7035593370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5593374050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11821038816863
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1038816863783
21103 Выручка за отчетный год11654889474126943
21104 Выручка за предыдущий год8894741269436971
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11436869970726802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8699707266116808
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2181953400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1953403320
22203 Управленческие расходы за отчетный год2181951860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1951861210
32003 Величина капитала на 312002002000
32007 Величина капитала на 31279000
32008 Величина капитала на 314792002000
33003 Величина капитала на 312002002000
33007 Величина капитала на 31279000
33008 Величина капитала на 314792002000
36003 Чистые активы на 3147904790
36004 Чистые активы на 3147904830
41103 Поступления – всего за отчетный год11654889474120
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11654889474120
41203 Платежи – всего за отчетный год11654889474120
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10375735958680
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5094174690
41293 Прочие платежи за отчетный год770111810750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖАНКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖАНКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖАНКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1182) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖАНКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11436+0+218) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖАНКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (11654) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖАНКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (11654) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖАНКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖАНКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖАНКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖАНКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖАНКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.681

Индекс Альтмана Z = 3.372

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖАНКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖАНКА"