Общество с ограниченной ответственностью Килемарская управляющая компания "ЖКХ" ИНН:1204003330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96707796 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10761932850645813
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9328506458134675
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2544280322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4280322382
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11015937051440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9370514461350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11015937051446135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9370514461355057
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8676934770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69347712190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8777034871096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7034871229707
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10138866746575039
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8667465749064350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10138866746570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8667465749060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11015937051446135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9370514461355057
21103 Выручка за отчетный год55124556115120645883
21104 Выручка за предыдущий год556115120646016874
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54870551145134745790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5511451347457901026
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год254497-1410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год497-1412260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год254497-1410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год497-1412260
23403 Прочие доходы за отчетный год153380480
23404 Прочие доходы за предыдущий год38048035463
23503 Прочие расходы за отчетный год1612955753
23504 Прочие расходы за предыдущий год295575334767
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год246240-1980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год240-1986530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год498022
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8037109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год197232-742498
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год232-742604435
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год197232-7420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год232-7426040
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 3179155913010
32008 Величина капитала на 3180156913110
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))197000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)197000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19723200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19723200
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 319887915590
33008 Величина капитала на 319988015690
36003 Чистые активы на 318776934770
36004 Чистые активы на 3169347712190
41103 Поступления – всего за отчетный год5292246803481610
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5289946704481610
41193 Прочие поступления за отчетный год239900
41203 Платежи – всего за отчетный год5276846841484030
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5038345131460670
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год121410589360
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1470500
41293 Прочие платежи за отчетный год102465213500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год154-38-2420
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период154-38-2420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Килемарская управляющая компания "ЖКХ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Килемарская управляющая компания "ЖКХ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Килемарская управляющая компания "ЖКХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (197)/Стоимость активов (11015) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Килемарская управляющая компания "ЖКХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54870+0+0) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Килемарская управляющая компания "ЖКХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (254)/Выручка (55124) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Килемарская управляющая компания "ЖКХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (197)/Выручка (55124) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Килемарская управляющая компания "ЖКХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Килемарская управляющая компания "ЖКХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Килемарская управляющая компания "ЖКХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Килемарская управляющая компания "ЖКХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Килемарская управляющая компания "ЖКХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.08

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.087

Индекс Альтмана Z = 0.823

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Килемарская управляющая компания "ЖКХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.46%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Килемарская управляющая компания "ЖКХ"