Общество с ограниченной ответственностью "Торг-12" ИНН:1204003812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68495444 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2502501450
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2502500145
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2502501450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25025000
12103 Запасы на конец отчетного года619618351274
12104 Запасы на конец предыдущего года618351274119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6196183510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6183512740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года869868496274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года868601274264
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502501450
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25025000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10810600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года106000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3583561450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3562500145
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года511512351274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года512351274119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5115123510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5123512740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года869868496274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года868601274264
21103 Выручка за отчетный год3338251222011395
21104 Выручка за предыдущий год251222011395230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2671201017611253
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год201017611116226
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6675024400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5024402790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6550500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5050500
22203 Управленческие расходы за отчетный год4392862040
22204 Управленческие расходы за предыдущий год286204870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1631661860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1661861420
23503 Прочие расходы за отчетный год55605540
23504 Прочие расходы за предыдущий год6055400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1081061310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1061311020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год108106131102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1061311022
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1081061310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1061311020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торг-12"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торг-12"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торг-12"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (108)/Стоимость активов (869) = 12.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торг-12"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2671+65+439) = 5.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торг-12"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (163)/Выручка (3338) = 4.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торг-12"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (108)/Выручка (3338) = 3.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торг-12"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торг-12"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торг-12"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торг-12"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торг-12"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.701

Индекс Альтмана Z = 2.787

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торг-12"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (4.88%), рентабельность компании (3.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торг-12"