Общество с ограниченной ответственностью "Юст - офис" ИНН:1205002995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57370780 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года334
11504 Основные средства на конец предыдущего года34399
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года334
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34399
12103 Запасы на конец отчетного года464665
12104 Запасы на конец предыдущего года466527
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1962328229
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года328229184
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года846846769
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8467690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года285412201063
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12201063211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285812231067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12231067610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26881126831
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1126831601
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17097236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9723610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17097236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9723610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285812231067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12231067610
21103 Выручка за отчетный год1635451904
21104 Выручка за предыдущий год451904827
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73134654
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134654216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1562317250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год317250611
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1562317250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год317250611
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23504 Прочие расходы за предыдущий год31310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1562319237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год319237601
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1562319237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год319237601

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юст - офис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юст - офис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юст - офис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1562)/Стоимость активов (2858) = 54.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юст - офис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1562)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73+0+0) = 2139.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юст - офис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1562)/Выручка (1635) = 95.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юст - офис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1562)/Выручка (1635) = 95.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юст - офис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юст - офис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юст - офис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юст - офис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юст - офис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.547

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.547

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.812

Индекс Альтмана Z = 28.222

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юст - офис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.98), коэффициент быстрой ликвидности (16.52), коэффициент текущей ликвидности (16.79), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (95.54%), рентабельность компании (95.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юст - офис"