Общество с ограниченной ответственностью "Агро-БИНГ" ИНН:1205004520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68496024 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3939390
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года393900
11503 Основные средства на конец отчетного года563552551592
11504 Основные средства на конец предыдущего года552551592366
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6726726720
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6726721220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1274126312620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126312627140
12103 Запасы на конец отчетного года6703629764466949
12104 Запасы на конец предыдущего года6297644669495180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года452400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240072
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6748632164460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6321644670590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8022758477087773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7584770877736113
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2814221014690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года221014694720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года283422301489492
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22301489492341
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2968296829680
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2968296800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2968296829680
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2968296800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года46130358642
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1303586421071
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2174225628936639
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2256289366394701
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2220238632510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2386325172810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8022758477087773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7584770877736113
21103 Выручка за отчетный год1926300529743575
21104 Выручка за предыдущий год3005297435752148
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1753296327993190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2963279931901913
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год173421750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год421753850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год173421750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год421753850
23403 Прочие доходы за отчетный год8467089250
23404 Прочие доходы за предыдущий год7089250107
23503 Прочие расходы за отчетный год389060152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63075010400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75010402330
24603 Прочее за отчетный год269430
24604 Прочее за предыдущий год943820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год604741997151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год741997151321
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6047419970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7419971510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агро-БИНГ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агро-БИНГ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агро-БИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (604)/Стоимость активов (8022) = 7.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агро-БИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1753+0+0) = 9.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агро-БИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (173)/Выручка (1926) = 8.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агро-БИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (604)/Выручка (1926) = 31.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агро-БИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агро-БИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агро-БИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агро-БИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агро-БИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.57

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.546

Индекс Альтмана Z = 5.088

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агро-БИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (3.04), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (8.98%), рентабельность компании (31.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агро-БИНГ"