ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПЗАГОТПРОМ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО" ИНН:1206004138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24985851 ОКВЭД:15.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115810041466
11504 Основные средства на конец предыдущего года100414661654
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115810041466
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100414661654
12103 Запасы на конец отчетного года294026492280
12104 Запасы на конец предыдущего года264922802515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года270421612780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года216127802159
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1970105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70105159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года566348805165
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года488051654833
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года682158846631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года588466316487
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года606020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года372735744777
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года357447773787
13603 Резервный капитал на конец отчетного года345345345
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года34534588
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15861053797
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1053797255
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года571850325979
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года503259794150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1103852652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8526522337
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1103852652
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8526522337
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года682158846631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года588466316487
21103 Выручка за отчетный год331272932527726
21104 Выручка за предыдущий год293252772627071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год307912758626469
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год275862646926395
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год233617391257
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17391257676
22103 Коммерческие расходы за отчетный год34551
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год455136
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год233316941206
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16941206640
23403 Прочие доходы за отчетный год479322371
23404 Прочие доходы за предыдущий год322371391
23503 Прочие расходы за отчетный год903664480
23504 Прочие расходы за предыдущий год664480496
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год190913521097
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13521097535
24603 Прочее за отчетный год323299300
24604 Прочее за предыдущий год299300280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15861053797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1053797255
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15861053797
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1053797255
32003 Величина капитала на 31606020
32005 Величина капитала на 31357447773787
32006 Величина капитала на 3134534588
32007 Величина капитала на 311053797255
32008 Величина капитала на 31503259794150
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1053797990
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15861053797
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)263918502084
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15861053797
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15861053797
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)1053797255
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1053797255
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)90020000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1053797255
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)19532797255
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)90020000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1053797255
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)19532797255
33003 Величина капитала на 31606060
33005 Величина капитала на 31372735744777
33006 Величина капитала на 31345345345
33007 Величина капитала на 3115861053797
33008 Величина капитала на 31571850325979
36003 Чистые активы на 31571850325979
36004 Чистые активы на 31503259794150
41103 Поступления – всего за отчетный год332303093529886
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год328893045229250
41193 Прочие поступления за отчетный год341483636
41203 Платежи – всего за отчетный год327443097029603
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год279852498823790
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год333639553844
41293 Прочие платежи за отчетный год142320271969
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год486-35283
42103 Поступления – всего за отчетный год11000
42193 Прочие поступления за отчетный год11000
42203 Платежи – всего за отчетный год6470337
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6470337
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5370-337
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-51-35-54

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПЗАГОТПРОМ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПЗАГОТПРОМ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПЗАГОТПРОМ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1586)/Стоимость активов (6821) = 23.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПЗАГОТПРОМ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2333)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30791+3+0) = 7.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПЗАГОТПРОМ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2333)/Выручка (33127) = 7.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПЗАГОТПРОМ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1586)/Выручка (33127) = 4.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПЗАГОТПРОМ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПЗАГОТПРОМ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПЗАГОТПРОМ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПЗАГОТПРОМ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПЗАГОТПРОМ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.184

Х5 = Выручка/Активы = 4.857

Индекс Альтмана Z = 8.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПЗАГОТПРОМ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.47), коэффициент текущей ликвидности (5.13), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (7.04%), рентабельность компании (4.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПЗАГОТПРОМ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"