Общество с ограниченной ответственностью "Ладога" ИНН:1206004297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14477421 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5556624046164647
11504 Основные средства на конец предыдущего года6240461646471915
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5556624046160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6240461646470
12103 Запасы на конец отчетного года1753612900114988674
12104 Запасы на конец предыдущего года1290011498867410494
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1881210727843771
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2107278437711390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года562027405
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1997915007143090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1500714309128500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25535212471892517497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21247189251749715173
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2378818845175180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1884517518167240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23798188551752816734
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18855175281673414312
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1257158800
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1588000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1257158800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1588000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4808041397763
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8041397763861
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48080413970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80413977630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25535212471892517497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21247189251749715173
21103 Выручка за отчетный год143888346890616036
21104 Выручка за предыдущий год83468906160367635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95716458828213852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64588282138526365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год481718886240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год188862421840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год481718886240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год188862421840
23403 Прочие доходы за отчетный год12641057907793
23404 Прочие доходы за предыдущий год1057907793580
23503 Прочие расходы за отчетный год11201611737555
23504 Прочие расходы за предыдущий год1611737555389
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год496113347940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год133479424220
24603 Прочее за отчетный год18700
24604 Прочее за предыдущий год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год494313277942422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год132779424221365
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год494313277940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год132779424220
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 311884517518167240
32008 Величина капитала на 311885517528167340
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))494313277940
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)494313277940
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))494313277940
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)494313277940
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 312378818845175180
33008 Величина капитала на 312379818855175280
36003 Чистые активы на 312379818855175280
36004 Чистые активы на 311885517528167340
41103 Поступления – всего за отчетный год195058997120930
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14331741989020
41193 Прочие поступления за отчетный год5174157831910
41203 Платежи – всего за отчетный год189439024124710
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12102656474190
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год97373811130
41293 Прочие платежи за отчетный год5868172239390
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год562-27-3780
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период562-27-3780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ладога"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ладога"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ладога"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4943)/Стоимость активов (25535) = 19.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ладога"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9571+0+0) = 50.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ладога"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4817)/Выручка (14388) = 33.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ладога"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4943)/Выручка (14388) = 34.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ладога"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ладога"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ладога"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ладога"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ладога"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.764

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.701

Индекс Альтмана Z = 21.334

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ладога"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.17), коэффициент быстрой ликвидности (5.09), коэффициент текущей ликвидности (41.62), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (33.48%), рентабельность компании (34.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ладога"