Общество с ограниченной ответственностью "Автотрейд" ИНН:1206004610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93165426 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12390224731686115584
11504 Основные средства на конец предыдущего года2247316861155846736
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2547101710170
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года101710177670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1493723490178780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2349017878163510
12103 Запасы на конец отчетного года2795374827711707
12104 Запасы на конец предыдущего года3748277117072128
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21302162391666912373
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1623916669103738221
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28952541581388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2541581388719
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2699220241195980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2024119598154680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41929437313747631819
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43731374763181918352
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2072519124178380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1912417838148920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20925193241803815092
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19324180381509212478
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3288515668945684
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5156689456840
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3288515668940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5156689456840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17716192511254411043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1925112544110435874
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1771619251125440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1925112544110430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41929437313747631819
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43731374763181918352
21103 Выручка за отчетный год34403286522531630730
21104 Выручка за предыдущий год28652253163073022123
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28150259382106627104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25938210662670417607
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6253271442500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2714425040260
22203 Управленческие расходы за отчетный год352102300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2102304000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6218250440200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2504402036260
23303 Проценты к уплате за отчетный год555578850557
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5788505570
23403 Прочие доходы за отчетный год6300461100
23503 Прочие расходы за отчетный год3995640545221
23504 Прочие расходы за предыдущий год640545221314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2298128630860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1286308629480
24603 Прочее за отчетный год69701400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1601128629462614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1286294626143751
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1601128629460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1286294626140
32003 Величина капитала на 312002002000
32007 Величина капитала на 311912417838148920
32008 Величина капитала на 311932418038150920
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1601128629460
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1601128629460
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1601128629460
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1601128629460
33003 Величина капитала на 312002002000
33007 Величина капитала на 312072519124178380
33008 Величина капитала на 312092519324180380
36003 Чистые активы на 312092519324180380
36004 Чистые активы на 311932418038150920
41103 Поступления – всего за отчетный год2889030149234420
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2528927907189620
41193 Прочие поступления за отчетный год3601224244800
41203 Платежи – всего за отчетный год2624930053246720
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1589622570176760
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1299109514830
41293 Прочие платежи за отчетный год9054638845090
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год264196-12300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период264196-12300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автотрейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автотрейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автотрейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1601)/Стоимость активов (41929) = 3.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автотрейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28150+0+35) = 22.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автотрейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6218)/Выручка (34403) = 18.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автотрейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1601)/Выручка (34403) = 4.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автотрейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автотрейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автотрейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автотрейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автотрейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.221

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.996

Индекс Альтмана Z = 2.989

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автотрейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (18.07%), рентабельность компании (4.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автотрейд"