ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО" ИНН:1206005036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83980183 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года240436624821
11504 Основные средства на конец предыдущего года366248214892
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года240436624821
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года366248214892
12103 Запасы на конец отчетного года281524401839
12104 Запасы на конец предыдущего года244018392477
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года556341603798
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года416037981557
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3612727
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12727116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года841467275664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года672756644150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108181038910485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10389104859042
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года803777816614
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года778166145370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года94412562667
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года125626672495
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года900190579301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года905793017885
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181713321184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133211841157
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181713321184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133211841157
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108181038910485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10389104859042
21103 Выручка за отчетный год397323889738583
21104 Выручка за предыдущий год388973858337854
21203 Себестоимость продаж за отчетный год359043523634249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год352363424933877
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год382836614334
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год366143343977
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год379436614334
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год366143343977
23403 Прочие доходы за отчетный год313231481
23404 Прочие доходы за предыдущий год231481642
23503 Прочие расходы за отчетный год252422411780
23504 Прочие расходы за предыдущий год224117801751
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158316513035
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год165130352868
24603 Прочее за отчетный год639395368
24604 Прочее за предыдущий год395368373
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94412562667
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125626672495
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год94412562667
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год125626672495
32003 Величина капитала на 31202020
32005 Величина капитала на 31778166145370
32007 Величина капитала на 31125626672495
32008 Величина капитала на 31905793017885
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)125626672495
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94412562667
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)220039235162
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94412562667
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)94412562667
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)125626670
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)125626670
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)100015001251
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))125626672495
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)225641673746
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)100015000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))125626670
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)225641670
33003 Величина капитала на 31202020
33005 Величина капитала на 31803777816614
33007 Величина капитала на 3194412562667
33008 Величина капитала на 31900190579301
36003 Чистые активы на 31900190579301
36004 Чистые активы на 31905793017885
41103 Поступления – всего за отчетный год415554034738802
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год402043916837614
41193 Прочие поступления за отчетный год135111791188
41203 Платежи – всего за отчетный год415133994937228
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год266582364922072
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год107841146910379
41293 Прочие платежи за отчетный год407148314777
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год423981574
42203 Платежи – всего за отчетный год1332981663
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1332981663
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-133-298-1663
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-91100-89

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (944)/Стоимость активов (10818) = 8.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3794)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35904+34+0) = 10.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3794)/Выручка (39732) = 9.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (944)/Выручка (39732) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.954

Х5 = Выручка/Активы = 3.673

Индекс Альтмана Z = 6.711

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.08), коэффициент текущей ликвидности (4.63), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (9.55%), рентабельность компании (2.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЛЕБ МАРИ-ТУРЕКСКОГО РАЙПО"