Закрытое акционерное общество Племзавод "Семеновский" ИНН:1207001820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00511692 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года571105509269387834340004
11504 Основные средства на конец предыдущего года509269387834340004322775
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года33941207820754272
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года12078207542723678
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года574499521347389909344276
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года521347389909344276326453
12103 Запасы на конец отчетного года315319277027213161207737
12104 Запасы на конец предыдущего года277027213161207737188016
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39818439814456216971
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43981445621697118763
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2103581233222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35812332221257
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года355347321366258956224930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года321366258956224930208036
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года929846842713648865569206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года842713648865569206534489
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года132818132818132818132818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года132818132818132818132818
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4829482948294829
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4829482948294829
13603 Резервный капитал на конец отчетного года19922199221992218222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года19922199221822215195
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года667597530088390057315233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года530088390057315233257706
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года825166687657547626471102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года687657547626471102410548
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года68598880756388062508
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года88075638806250883725
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года798158323530
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года68598888736546364861
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года88873654636486186879
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15560285571630110000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28557163011000020668
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20059369991867522280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36999186752228015258
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года458622795958
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года6227959581131
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5555
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36082661833577633243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66183357763324337062
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года929846842713648865569206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года842713648865569206534489
21103 Выручка за отчетный год575517512634417217323917
21104 Выручка за предыдущий год512634417217323917322834
21203 Себестоимость продаж за отчетный год457099382384348708262572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год382384348708262572271102
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1184181302506850961345
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130250685096134551732
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5260579166414012
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5791664140122871
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1131581244596186857333
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124459618685733348861
23303 Проценты к уплате за отчетный год17566138071183412595
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13807118341259514778
23403 Прочие доходы за отчетный год63838499334099134592
23404 Прочие доходы за предыдущий год49933409913459237220
23503 Прочие расходы за отчетный год21921205541450118776
23504 Прочие расходы за предыдущий год20554145011877613112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1375091400317652460554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140031765246055458191
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1375091400317652460554
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год140031765246055458194
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1375091400317652460554
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год140031765246055458191
32003 Величина капитала на 31132818132818132818132818
32005 Величина капитала на 314829482948294829
32006 Величина капитала на 3119922199221822215195
32007 Величина капитала на 31530088390057315233257706
32008 Величина капитала на 31687657547626471102410548
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1375091400317652460554
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1375091400317652460554
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1375091400317652460554
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1375091400317652460554
33003 Величина капитала на 31132818132818132818132818
33005 Величина капитала на 314829482948294829
33006 Величина капитала на 3119922199221992218222
33007 Величина капитала на 31667597530088390057315233
33008 Величина капитала на 31825166687657547626471102
36003 Чистые активы на 31825624688279548421472060
36004 Чистые активы на 31688729548421472060411679
41103 Поступления – всего за отчетный год573836533499402598343791
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год515754469820363363310915
41193 Прочие поступления за отчетный год58082636793923529943
41203 Платежи – всего за отчетный год451095411363339360277752
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год229790241915176663132349
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1215361113138902580965
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год17244128281183412595
41293 Прочие платежи за отчетный год82525453076183851843
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1227411221366323866039
42103 Поступления – всего за отчетный год1057361275451874
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1057361275451874
42203 Платежи – всего за отчетный год1009881655897044537063
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1009881655897044537063
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-90415-159462-69900-35189
43103 Поступления – всего за отчетный год28499799544611517000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год28499799544611517000
43203 Платежи – всего за отчетный год60973435033844248885
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год60973435033844248885
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-32474364517673-31885
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-148-8751011-1035

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Племзавод "Семеновский"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Племзавод "Семеновский"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Племзавод "Семеновский"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (137509)/Стоимость активов (929846) = 14.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Племзавод "Семеновский"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (457099+5260+0) = 24.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Племзавод "Семеновский"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113158)/Выручка (575517) = 19.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Племзавод "Семеновский"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (137509)/Выручка (575517) = 23.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Племзавод "Семеновский"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Племзавод "Семеновский"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Племзавод "Семеновский"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Племзавод "Семеновский"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Племзавод "Семеновский"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.361

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.883

Индекс Альтмана Z = 12.122

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Племзавод "Семеновский"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (9.85), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (19.66%), рентабельность компании (23.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Племзавод "Семеновский"