Потребительский автокооператив "Лада" ИНН:1207001852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24987689 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9014
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12214086
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131140100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1401000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131140100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1401000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1311390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года139830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13113983
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131140100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1401000
61003 Остаток средств на начало отчетного года140862
62103 Вступительные взносы за отчетный год9109
62153 Членские взносы за отчетный год142912721283
62503 Прочие за отчетный год621826
62003 Поступило средств - всего за отчетный год150013401318
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год151812861221
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год867802780
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год186182182
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год465293259
63003 Использовано средств - всего за отчетный год151812861234
64003 Остаток средств на конец отчетного года12214086

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительский автокооператив "Лада"

Прибыль

Прибыль Потребительский автокооператив "Лада"

Чистые активы

Чистые активы Потребительский автокооператив "Лада"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (131) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительский автокооператив "Лада"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительский автокооператив "Лада"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительский автокооператив "Лада"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительский автокооператив "Лада"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительский автокооператив "Лада"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительский автокооператив "Лада"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительский автокооператив "Лада"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительский автокооператив "Лада"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительский автокооператив "Лада"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Потребительский автокооператив "Лада"