Закрытое акционерное общество "Мелиоводстрой" ИНН:1207006233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05139435 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года513464494
11504 Основные средства на конец предыдущего года464494539
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года513464494
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года464494539
12103 Запасы на конец отчетного года474747
12104 Запасы на конец предыдущего года474746
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9741494237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1494237357
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12423671508
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36715081761
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года226319081792
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190817922164
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года277623722286
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года237222862703
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года133213321332
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года133213321332
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года117311731173
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года117311731173
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года268-141-233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-141-233166
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года277323642272
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года236422722671
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81432
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81432
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года277623722286
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года237222862703
21103 Выручка за отчетный год257722791751
21104 Выручка за предыдущий год227917512081
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204521082129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210821292118
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год532171-378
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171-378-37
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год532171-378
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171-378-37
23503 Прочие расходы за отчетный год191888
23504 Прочие расходы за предыдущий год1888290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год513153-340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153-340-109
24603 Прочее за отчетный год1046259
24604 Прочее за предыдущий год625972
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40991-399
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91-399-181
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40991-399
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91-399-181

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Мелиоводстрой"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Мелиоводстрой"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Мелиоводстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (409)/Стоимость активов (2776) = 14.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Мелиоводстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2045+0+0) = 26.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Мелиоводстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (532)/Выручка (2577) = 20.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Мелиоводстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (409)/Выручка (2577) = 15.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Мелиоводстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 754.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Мелиоводстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 738.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Мелиоводстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 414

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Мелиоводстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Мелиоводстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.814

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 924.333

Индекс Альтмана Z = 977.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Мелиоводстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (414), коэффициент быстрой ликвидности (738.67), коэффициент текущей ликвидности (754.33), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20.64%), рентабельность компании (15.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Мелиоводстрой"