Общество с ограниченной ответственностью "УСДОЦ" ИНН:1207006924 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14472122 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года750302315
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года426842681650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года426816501919
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года716375
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года426850892015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года508920152309
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года426850892015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года508920152309
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212212212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года212212329
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года405648771803
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года487718031980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405648771803
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года487718031980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года426850892015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года508920152309
21104 Выручка за предыдущий год153820493641
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153120043717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год745-76
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год745-76
23504 Прочие расходы за предыдущий год459141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38-46-117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-76-46-117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УСДОЦ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УСДОЦ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УСДОЦ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4268) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УСДОЦ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УСДОЦ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УСДОЦ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УСДОЦ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УСДОЦ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УСДОЦ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УСДОЦ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УСДОЦ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.058

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УСДОЦ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УСДОЦ"