ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМЕХ" ИНН:1207006995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14472665 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13218930944846
11504 Основные средства на конец предыдущего года189309448466158
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13218930940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года189309448460
12103 Запасы на конец отчетного года65813638
12104 Запасы на конец предыдущего года13638106
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года705146636867
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146636845702
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1097112767
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7112767272
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года114220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14722198130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2198139720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160440839075818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года408390758187238
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года130218134700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года181347052680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131219134805278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191348052785299
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292118327440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118327440713
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1001001000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2922184270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2184275400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160440939075818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года409390758187237
21103 Выручка за отчетный год918523751040611726
21104 Выручка за предыдущий год2375104061172615804
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5838887968511675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8879685992015741
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год334714887210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год148872118060
22203 Управленческие расходы за отчетный год2226203216940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2032169417550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1121-544-9730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-544-973510
23403 Прочие доходы за отчетный год101150279105
23404 Прочие доходы за предыдущий год150279105579
23503 Прочие расходы за отчетный год3928431033110
23504 Прочие расходы за предыдущий год28431033110569
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1183-3237-17270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3237-1727460
24603 Прочее за отчетный год6252710
24604 Прочее за предыдущий год5271670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1121-3289-1798-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3289-1798-21-85
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1121-3289-17980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3289-1798-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМЕХ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМЕХ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМЕХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1121)/Стоимость активов (1604) = 69.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМЕХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5838+0+2226) = 13.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМЕХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1121)/Выручка (9185) = 12.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМЕХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1121)/Выручка (9185) = 12.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМЕХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМЕХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМЕХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМЕХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМЕХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.699

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.738

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.493

Индекс Альтмана Z = 16.784

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМЕХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (2.79), коэффициент текущей ликвидности (5.04), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (12.2%), рентабельность компании (12.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМЕХ"