Общество с ограниченной ответственностью "Спецстрой" ИНН:1207007780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76861124 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года965120514462739
11504 Основные средства на конец предыдущего года1205144627391786
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2100210021000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2100210000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3065330535460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3305354627390
12103 Запасы на конец отчетного года1800018000180008200
12104 Запасы на конец предыдущего года180001800082009862
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4523452345233500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4523452335003800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2252322523225230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2252322523117000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25588258282606914439
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25828260691443915448
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2557825818260596090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года258182605960906800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2557825818260590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года258182605965290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25588258282606914439
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25828260691443915448
21103 Выручка за отчетный год67016599893
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67016599893

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Спецстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Спецстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Спецстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (25588) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Спецстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Спецстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (67) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Спецстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (67) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Спецстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Спецстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.773

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Спецстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Спецстрой"