Потребительский кооператив "Шойбулакгаз" ИНН:1207007847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76862626 ОКВЭД:40.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года135135
12104 Запасы на конец предыдущего года1350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года349349
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3490
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12870
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17711771
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17711771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17710
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года16231623
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года16230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16231623
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года146146
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17711771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17710
61003 Остаток средств на начало отчетного года15930
64003 Остаток средств на конец отчетного года15931593

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительский кооператив "Шойбулакгаз"

Прибыль

Прибыль Потребительский кооператив "Шойбулакгаз"

Чистые активы

Чистые активы Потребительский кооператив "Шойбулакгаз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1771) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительский кооператив "Шойбулакгаз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительский кооператив "Шойбулакгаз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительский кооператив "Шойбулакгаз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительский кооператив "Шойбулакгаз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительский кооператив "Шойбулакгаз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительский кооператив "Шойбулакгаз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительский кооператив "Шойбулакгаз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительский кооператив "Шойбулакгаз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.966

Индекс Альтмана Z = 18.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительский кооператив "Шойбулакгаз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.36), коэффициент текущей ликвидности (11.97), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Потребительский кооператив "Шойбулакгаз"