Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРГ" ИНН:1207008537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93165515 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года267279301175
11504 Основные средства на конец предыдущего года279301345220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2672793010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2793013450
12103 Запасы на конец отчетного года686284327703263
12104 Запасы на конец предыдущего года2843277032631678
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4271137653722
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года137653722420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1043481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года434810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4967426233550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4262335532860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5234454236553631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4542365536312508
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4541409932772740
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4099327727402167
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года693443378891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года443378891341
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6934433780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4433788910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5234454236553631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4542365536312508
21103 Выручка за отчетный год1140211366105639373
21104 Выручка за предыдущий год1136610563937310756
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1085910451106178450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1045110617845010322
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год543915-540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год915-549230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год543915-540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год915-549230
23503 Прочие расходы за отчетный год374467368
23504 Прочие расходы за предыдущий год4467368243
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5068715490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8715495730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год506871549573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год871549573205

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРГ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРГ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (506)/Стоимость активов (5234) = 9.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (543)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10859+0+0) = 5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (543)/Выручка (11402) = 4.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (506)/Выручка (11402) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.817

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.553

Индекс Альтмана Z = 13.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (6.18), коэффициент текущей ликвидности (7.17), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (4.76%), рентабельность компании (4.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОРГ"