Общество с ограниченной ответственностью "Родник" ИНН:1207008600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93165935 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15252506506506
11504 Основные средства на конец предыдущего года506506506506
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152525065060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5065065060
12103 Запасы на конец отчетного года5537133321099413720
12104 Запасы на конец предыдущего года13332109941372011215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138201585
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10129721276
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9721276225
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года53045140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года660214317157170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1431715717156890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21854148231622316195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14823162231619513531
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2562562560
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2562562560
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1976112801140640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1280114064136870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20017130571432013943
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13057143201394312095
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1837176619032252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1766190322521436
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1837176619030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1766190322520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21854148231622316195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14823162231619513531
21103 Выручка за отчетный год71448656336058159082
21104 Выручка за предыдущий год65633605815908253346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58285585855388256917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58585538825225352703
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13163704866990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7048669968290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13163232621070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7048210721650
23503 Прочие расходы за отчетный год71113451012317
23504 Прочие расходы за предыдущий год47641012317597
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6052228410950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2284109518480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6052228410951848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22841095184846
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6052228410950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2284109518480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Родник"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Родник"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Родник"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6052)/Стоимость активов (21854) = 27.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Родник"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58285+0+0) = 22.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Родник"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13163)/Выручка (71448) = 18.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Родник"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6052)/Выручка (71448) = 8.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Родник"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Родник"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Родник"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Родник"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Родник"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.277

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.897

Индекс Альтмана Z = 15.636

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Родник"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (3.59), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (18.42%), рентабельность компании (8.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Родник"