Общество с ограниченной ответственностью "РосТехстрой" ИНН:1207010335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83978045 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года765360081108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60081108968
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161321
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года765360243568
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года602435681871
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года766660243568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года602435681871
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года251515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года726256593070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года565930701201
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года728756843085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года568430851216
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334340483
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года340483655
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года379340483
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года340483655
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года766660243568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года602435681871
21103 Выручка за отчетный год359638963845
21104 Выручка за предыдущий год389638453156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год359638963845
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год389638453156
22103 Коммерческие расходы за отчетный год154416571777
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год165717771919
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год205222392068
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год223920681237
23503 Прочие расходы за отчетный год312931
23504 Прочие расходы за предыдущий год293127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год202122102037
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221020371210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год108154168
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год154168121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191320561869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год205618691089
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год191320561869
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год205618691089

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РосТехстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РосТехстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РосТехстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1913)/Стоимость активов (7666) = 24.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РосТехстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2052)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1544+0) = 132.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РосТехстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2052)/Выручка (3596) = 57.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РосТехстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1913)/Выручка (3596) = 53.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РосТехстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РосТехстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РосТехстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РосТехстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РосТехстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.227

Индекс Альтмана Z = 29.042

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РосТехстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (20.19), коэффициент текущей ликвидности (20.19), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (57.06%), рентабельность компании (53.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РосТехстрой"