ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДВЕДЕВСКОЕ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ" ИНН:1207011219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96709921 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года195032020221777
11504 Основные средства на конец предыдущего года202022177722879
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года195032020221777
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года202022177722879
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13984316489260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3164892608507
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128811777
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года811777579
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141143173011057
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31730110579141
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года336175193232834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года519323283432020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201632016320163
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года201632016320163
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года182182182
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года182182182
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27710220-3635
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10220-3635-3858
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года206223056516710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года305651671016487
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129952136716124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213671612315533
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129952136716124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213671612315533
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года336175193232834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года519323283432020
21103 Выручка за отчетный год384374369631737
21104 Выручка за предыдущий год436963173732330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год334063928330079
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год392833007932257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год503144131658
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4413165873
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год503144131658
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4413165873
23403 Прочие доходы за отчетный год8881158546
23404 Прочие доходы за предыдущий год1158546176
23503 Прочие расходы за отчетный год203517921151
23504 Прочие расходы за предыдущий год17921151655
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год388414206553
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14206553-406
24603 Прочее за отчетный год581319331
24604 Прочее за предыдущий год319331763
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год330313887222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13887222-1169
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год330313887222
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13887222-1169
32003 Величина капитала на 31201632016320163
32005 Величина капитала на 31182182182
32007 Величина капитала на 3110220-3635-3858
32008 Величина капитала на 31305651671016487
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330313855222
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)330313855222
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330313855222
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)330313855222
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1324600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1324600
33003 Величина капитала на 31201632016320163
33005 Величина капитала на 31182182182
33007 Величина капитала на 3127710220-3635
33008 Величина капитала на 31206223056516710
36003 Чистые активы на 31206223056516710
36004 Чистые активы на 31305651671116487
41103 Поступления – всего за отчетный год446103218430268
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год419233041429931
41193 Прочие поступления за отчетный год26871770337
41203 Платежи – всего за отчетный год445633388029070
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18325141959837
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год123431195511485
41293 Прочие платежи за отчетный год1389577307748
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год47-16961198
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период47-16961198

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3303)/Стоимость активов (33617) = 9.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5031)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33406+0+0) = 15.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5031)/Выручка (38437) = 13.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3303)/Выручка (38437) = 8.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.587

Индекс Альтмана Z = 2.982

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (13.09%), рентабельность компании (8.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники