Общество с ограниченной ответственностью "Фарт" ИНН:1207011297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87087774 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83390333702810
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15327800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года278000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15337442180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года374421839340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15337442233951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года374422339513295
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-136-133790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1337930040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11424936293254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года249362932542661
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39125594697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125594697634
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года391255940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1255946970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15337442233951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года374422339513295
21104 Выручка за предыдущий год2873830696489885
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2307679179778977
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год566151516710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1736009950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6009959880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-173-345200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-345206830
23404 Прочие доходы за предыдущий год20112
23503 Прочие расходы за отчетный год1720336614715
23504 Прочие расходы за предыдущий год33661479115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1893-33803740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33803745930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1893-3380374593
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3380374593851
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1893-33803740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-33803745930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Фарт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Фарт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Фарт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1893)/Стоимость активов (153) = -1237.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Фарт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+173+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Фарт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-173)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Фарт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1893)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Фарт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фарт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фарт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фарт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Фарт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -12.373

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -12.373

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.923

Индекс Альтмана Z = -115.526

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Фарт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Фарт"