Общество с ограниченной ответственностью "Шойбулакское" ИНН:1207011321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87088223 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41420204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4202040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года305258411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2584110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года346678615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6786150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года346678615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6786150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года323627525
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6275250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года333637535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6375350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года346678615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6786150
21104 Выручка за предыдущий год224610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249109112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1091120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-249115-51
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год115-510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-249115-51
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115-510
23503 Прочие расходы за отчетный год361261
23504 Прочие расходы за предыдущий год12610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-285103-112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103-1120
24603 Прочее за отчетный год616
24604 Прочее за предыдущий год160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-291102-118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102-1180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-291102-118
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год102-1180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Шойбулакское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Шойбулакское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Шойбулакское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-291)/Стоимость активов (346) = -84.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Шойбулакское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (249+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Шойбулакское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-249)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Шойбулакское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-291)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Шойбулакское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шойбулакское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шойбулакское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 23.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шойбулакское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Шойбулакское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.841

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.824

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.615

Индекс Альтмана Z = 24.928

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Шойбулакское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (23.46), коэффициент быстрой ликвидности (26.62), коэффициент текущей ликвидности (26.62), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Шойбулакское"