Общество с ограниченной ответственностью "Простые Решения" ИНН:1207012999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91262326 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4213421635364560
11504 Основные средства на конец предыдущего года4216353645604360
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года939147118770
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1471187726320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5152568754410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5687544171920
12103 Запасы на конец отчетного года4158459524414036
12104 Запасы на конец предыдущего года4594244140362245
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13285463922131068
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46392213986679
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2762846353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года284635346
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3854730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5473820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17757931647730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9316477354570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22909150031021412649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1500310214126497981
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года184231121368140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11213681437330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года189231171373144233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11713731442331093
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3986329029006563
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3290290065634506
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3986329029000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3290290084160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22909150031021412649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1500310214126497981
21103 Выручка за отчетный год212249159903142234136107
21104 Выручка за предыдущий год15990314223413610741970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152950115639106791131936
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11563910679110574940573
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5929944264354430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4426435443303580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4276933266273250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3326627325231820
22203 Управленческие расходы за отчетный год7980585241210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5852412130050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8550514639970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5146399741710
23403 Прочие доходы за отчетный год3775438730451860
23404 Прочие доходы за предыдущий год438730451860147
23503 Прочие расходы за отчетный год3518403928801995
23504 Прочие расходы за предыдущий год403928801995278
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8807549440420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5494404240360
24603 Прочее за отчетный год159710959610
24604 Прочее за предыдущий год10959618480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7210439930813188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4399308131881083
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7210439930810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4399308131880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Простые Решения"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Простые Решения"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Простые Решения"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7210)/Стоимость активов (22909) = 31.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Простые Решения"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (152950+42769+7980) = 4.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Простые Решения"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8550)/Выручка (212249) = 4.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Простые Решения"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7210)/Выручка (212249) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Простые Решения"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Простые Решения"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Простые Решения"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Простые Решения"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Простые Решения"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.601

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.384

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.747

Индекс Альтмана Z = 12.534

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Простые Решения"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (3.4), коэффициент текущей ликвидности (4.45), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (4.03%), рентабельность компании (3.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Простые Решения"