Общество с ограниченной ответственностью "ГринМаркет" ИНН:1207014499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38022702 ОКВЭД:51.38.29

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160880
11504 Основные средства на конец предыдущего года8800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8800
12103 Запасы на конец отчетного года9475520
12104 Запасы на конец предыдущего года55200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5051880355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8803550
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года612400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года648300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121227915725
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79157250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122828003725
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80037250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года467800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года270700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46882717-6
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2717-60
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года73705074731
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50747310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2242120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75945286731
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52867310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122828003725
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80037250
21103 Выручка за отчетный год47482342910
21104 Выручка за предыдущий год3429100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год440493124011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31240110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34333051-11
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3051-110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34333051-11
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3051-110
23303 Проценты к уплате за отчетный год64900
23403 Прочие доходы за отчетный год2420
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год39273
23504 Прочие расходы за предыдущий год2730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27693026-14
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3026-140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4733030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22962723-14
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2723-140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год229600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год272300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГринМаркет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГринМаркет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГринМаркет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2296)/Стоимость активов (12282) = 18.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГринМаркет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44049+0+0) = 7.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГринМаркет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3433)/Выручка (47482) = 7.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГринМаркет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2296)/Выручка (47482) = 4.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГринМаркет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГринМаркет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГринМаркет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГринМаркет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГринМаркет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.617

Индекс Альтмана Z = 9.126

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГринМаркет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (7.23%), рентабельность компании (4.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГринМаркет"