ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЭКСЖИЛФОНД" ИНН:1207015196 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12903256 ОКВЭД:74.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года550969311029
11504 Основные средства на конец предыдущего года693110290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года550969311029
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года693110290
12103 Запасы на конец отчетного года145883354
12104 Запасы на конец предыдущего года8833540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12139113258359
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1136583590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года119113163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1131630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124031152611876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11566118760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179121845812904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18498129040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года849149506807
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года495068070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9421135085997
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1354859970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9421135086097
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1354860970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179121845812904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18498129040
21103 Выручка за отчетный год398493786434820
21104 Выручка за предыдущий год37864348200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год347513887427612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38874276120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5098-10107208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-101072080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5098-10107208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-101072080
23403 Прочие доходы за отчетный год9997331920
23404 Прочие доходы за предыдущий год73319200
23503 Прочие расходы за отчетный год210512772170
23504 Прочие расходы за предыдущий год127721700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3992-15546798
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-155467980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4513020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3541-18566798
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-185667980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЭКСЖИЛФОНД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЭКСЖИЛФОНД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЭКСЖИЛФОНД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3541)/Стоимость активов (17912) = 19.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЭКСЖИЛФОНД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5098)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34751+0+0) = 14.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЭКСЖИЛФОНД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5098)/Выручка (39849) = 12.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЭКСЖИЛФОНД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3541)/Выручка (39849) = 8.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЭКСЖИЛФОНД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЭКСЖИЛФОНД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЭКСЖИЛФОНД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЭКСЖИЛФОНД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЭКСЖИЛФОНД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.901

Индекс Альтмана Z = 4.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЭКСЖИЛФОНД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (12.79%), рентабельность компании (8.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЭКСЖИЛФОНД"