ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕМЕНОВОДЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ПО ТРАВАМ "МАРИЙСКАЯ" ИНН:1207016986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24981008 ОКВЭД:01.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года724790
11504 Основные средства на конец предыдущего года790897
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года724790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года790897
12103 Запасы на конец отчетного года4531486
12104 Запасы на конец предыдущего года14862775
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года384762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7621356
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2711
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1186
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8642259
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22594217
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15883049
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30495114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13911391
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13911391
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года21852185
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года21852185
13603 Резервный капитал на конец отчетного года160160
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года160160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3905-2804
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2804-2808
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-169932
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года932928
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17572032
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20324186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17572117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21174186
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15883049
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30495114
21103 Выручка за отчетный год809810309
21104 Выручка за предыдущий год1030913906
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88329933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год993315499
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-734376
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год376-1593
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-734376
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год376-1593
23503 Прочие расходы за отчетный год160197
23504 Прочие расходы за предыдущий год197859
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-894179
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год179-2622
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год207175
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год175583
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4-3205
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11014
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4-3205
32003 Величина капитала на 3113911391
32005 Величина капитала на 3121852185
32006 Величина капитала на 31160160
32007 Величина капитала на 31-2804-2808
32008 Величина капитала на 31932928
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11010
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11010
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11010
33218 Убыток (ИТОГО)11010
33003 Величина капитала на 3113911391
33005 Величина капитала на 3121852185
33006 Величина капитала на 31160160
33007 Величина капитала на 31-3905-2804
33008 Величина капитала на 31-169932
36003 Чистые активы на 31-169932
36004 Чистые активы на 31932928
41103 Поступления – всего за отчетный год68677198
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год67016964
41193 Прочие поступления за отчетный год166234
41203 Платежи – всего за отчетный год67667358
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год46004334
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1136974
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год176583
41293 Прочие платежи за отчетный год8541467
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год101-160
43103 Поступления – всего за отчетный год26485
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год26485
43203 Платежи – всего за отчетный год3490
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3490
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8585
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период16-75

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕМЕНОВОДЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ПО ТРАВАМ "МАРИЙСКАЯ"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕМЕНОВОДЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ПО ТРАВАМ "МАРИЙСКАЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕМЕНОВОДЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ПО ТРАВАМ "МАРИЙСКАЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1101)/Стоимость активов (1588) = -69.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕМЕНОВОДЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ПО ТРАВАМ "МАРИЙСКАЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-734)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8832+0+0) = -8.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕМЕНОВОДЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ПО ТРАВАМ "МАРИЙСКАЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-734)/Выручка (8098) = -9.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕМЕНОВОДЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ПО ТРАВАМ "МАРИЙСКАЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1101)/Выручка (8098) = -13.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕМЕНОВОДЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ПО ТРАВАМ "МАРИЙСКАЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕМЕНОВОДЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ПО ТРАВАМ "МАРИЙСКАЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕМЕНОВОДЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ПО ТРАВАМ "МАРИЙСКАЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕМЕНОВОДЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ПО ТРАВАМ "МАРИЙСКАЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕМЕНОВОДЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ПО ТРАВАМ "МАРИЙСКАЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.562

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.693

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.563

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.096

Индекс Альтмана Z = -9.83

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕМЕНОВОДЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ПО ТРАВАМ "МАРИЙСКАЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-9.06%), рентабельность компании (-13.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕМЕНОВОДЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ПО ТРАВАМ "МАРИЙСКАЯ"