Общество с ограниченной ответственностью "Медведевские бытовые услуги" ИНН:1207901885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64999024 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4853162916941759
11504 Основные средства на конец предыдущего года1629169417590
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5555550
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года555500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4908168417491759
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1684174917590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114616901087582
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16901087582353
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года463587143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года358714335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119217251196861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17251196861416
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6100340929452620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года340929452620416
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-993-1071-603-631
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1071-603-631-180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-983-1061-593-621
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1061-593-621-170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4013000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года130000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6993429034883241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года429034883241586
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5050500
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года505000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7083447035383241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года447035383241586
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6100340929452620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года340929452620416
21103 Выручка за отчетный год8143689673516892
21104 Выручка за предыдущий год6896735168922730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7782714471237219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7144712372192893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год361-248228-327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-248228-327-163
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год361-260219-327
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-260219-327-163
23503 Прочие расходы за отчетный год117856158
23504 Прочие расходы за предыдущий год85615818
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год244-345158-385
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-345158-385-181
24603 Прочее за отчетный год1661231300
24604 Прочее за предыдущий год12313000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78-46828-450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-46828-450-181
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год78-46828-450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-46828-450-181
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-1071-603-631-180
32008 Величина капитала на 31-1061-593-621-170
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))780280
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)780280
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))780280
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)780280
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-993-1071-603-631
33008 Величина капитала на 31-983-1061-593-621
36003 Чистые активы на 31-983-1061-593-621
36004 Чистые активы на 31-1061-593-621-170
41103 Поступления – всего за отчетный год8826766280419563
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7799703372167004
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год265000
41193 Прочие поступления за отчетный год7626298252559
41203 Платежи – всего за отчетный год8725784478509454
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22907695342182
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3028276019802007
41293 Прочие платежи за отчетный год3407429051535254
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год101-182191109
43203 Платежи – всего за отчетный год902000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год902000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-9013000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11-52-56109

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Медведевские бытовые услуги"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Медведевские бытовые услуги"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Медведевские бытовые услуги"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (6100) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Медведевские бытовые услуги"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7782+0+0) = 4.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Медведевские бытовые услуги"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (361)/Выручка (8143) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Медведевские бытовые услуги"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (8143) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Медведевские бытовые услуги"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медведевские бытовые услуги"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медведевские бытовые услуги"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медведевские бытовые услуги"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Медведевские бытовые услуги"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.139

Индекс Альтмана Z = -6.073

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Медведевские бытовые услуги"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (4.43%), рентабельность компании (0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Медведевские бытовые услуги"