Общество с ограниченной ответственностью "Интек" ИНН:1208006500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83982118 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47471946
11504 Основные средства на конец предыдущего года4719460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4747190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4719460
12103 Запасы на конец отчетного года19199390
12104 Запасы на конец предыдущего года1993900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19341030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34103990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6681122145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года811221450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1640690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4069870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26507997
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5079970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40314348
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3143480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4031430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3143480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6681122145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года811221450
21103 Выручка за отчетный год97307333298
21104 Выручка за предыдущий год3073332980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9730660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30766210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год81000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год277000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1630660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3066210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1630660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3066210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год99180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1621573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год215730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1621570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год215730
41103 Поступления – всего за отчетный год9730700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9730700
41203 Платежи – всего за отчетный год8129200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8115700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год161500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период161500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (66) = 24.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+81+0) = 19.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (97) = 16.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (97) = 16.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.242

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.65

Индекс Альтмана Z = 1.012

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (16.49%), рентабельность компании (16.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Интек"