Общество с ограниченной ответственностью "Моркинский ТеплоЭнергоСервис" ИНН:1208007399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68492440 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года920977280280
11504 Основные средства на конец предыдущего года9772802800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9209779960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9779962800
12103 Запасы на конец отчетного года6465982857575
12104 Запасы на конец предыдущего года5982857575553
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12583882112302811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8821123028114027
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14532212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года322128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13374945141080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9451410833880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142941042851043668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10428510436684588
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2963-2639540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-263954440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2953-26296454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2629645443
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172031305733312936
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13057333129363695
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года44000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172471305750400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13057504036140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142941042851043668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10428510436684588
21103 Выручка за отчетный год296451735040354634
21104 Выручка за предыдущий год17350403546345047
21203 Себестоимость продаж за отчетный год295451907545714512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19075457145125281
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100-1725-5360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1725-5361220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100-1725-5360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1725-5361220
23303 Проценты к уплате за отчетный год10418000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год180000
23403 Прочие доходы за отчетный год2982047721308
23404 Прочие доходы за предыдущий год2047721308458
23503 Прочие расходы за отчетный год2581005175419
23504 Прочие расходы за предыдущий год1005175419191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36-863100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-86310110
24603 Прочее за отчетный год36072900
24604 Прочее за предыдущий год729000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-324-15921011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1592101133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-324-1592100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-159210110
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-2639000
32008 Величина капитала на 31-2629000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))324000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)324000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))324000
33218 Убыток (ИТОГО)324000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-2963000
33008 Величина капитала на 31-2953000
36003 Чистые активы на 31-2953000
36004 Чистые активы на 31-2629000
41103 Поступления – всего за отчетный год22493000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22493000
41203 Платежи – всего за отчетный год22380000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11827000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10087000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год104000
41293 Прочие платежи за отчетный год362000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год113000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период113000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Моркинский ТеплоЭнергоСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Моркинский ТеплоЭнергоСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Моркинский ТеплоЭнергоСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-324)/Стоимость активов (14294) = -2.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Моркинский ТеплоЭнергоСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29545+0+0) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Моркинский ТеплоЭнергоСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (29645) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Моркинский ТеплоЭнергоСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-324)/Выручка (29645) = -1.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Моркинский ТеплоЭнергоСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Моркинский ТеплоЭнергоСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Моркинский ТеплоЭнергоСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Моркинский ТеплоЭнергоСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Моркинский ТеплоЭнергоСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.268

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.171

Индекс Альтмана Z = -1.992

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Моркинский ТеплоЭнергоСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (-1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Моркинский ТеплоЭнергоСервис"