Общество с ограниченной ответственностью "Марич" ИНН:1208007656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38029868 ОКВЭД:36.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года378192129
12104 Запасы на конец предыдущего года1921290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18519540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года195400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года580387169
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3871690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года580387169
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3871690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года404115159
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1151590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года414125169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1251690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1662620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1662620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года580387169
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3871690
21103 Выручка за отчетный год582813401402
21104 Выручка за предыдущий год134014020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год542412251243
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122512430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год404115159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1151590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год404115159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1151590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год404115159
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1151590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год404115159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1151590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год404115159
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1151590
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 312741590
32008 Величина капитала на 312841690
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4041150
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4041150
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4041150
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4041150
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 316782740
33008 Величина капитала на 316882840
36003 Чистые активы на 314141250
36004 Чистые активы на 311251690
41103 Поступления – всего за отчетный год582800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год582800
41203 Платежи – всего за отчетный год542400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год487800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год54600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год40400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период40400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Марич"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Марич"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Марич"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (404)/Стоимость активов (580) = 69.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Марич"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (404)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5424+0+0) = 7.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Марич"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (404)/Выручка (5828) = 6.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Марич"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (404)/Выручка (5828) = 6.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Марич"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Марич"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Марич"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Марич"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Марич"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.697

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.697

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.494

Х5 = Выручка/Активы = 10.048

Индекс Альтмана Z = 14.343

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Марич"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (3.49), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (6.93%), рентабельность компании (6.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Марич"